Situación

Se pago salario según planilla Nro.55 por el valor total de Gs. 76.300.648, pero en la cuenta de IPS Patronal figura que se pago sólo Gs. 12.286.913, con lo que no coincide con el calculo del 16,5%


76.300.648*16,5/100=12.589.607

Saldo analítico         =12.286.913

DIFERENCIA             =    302.694



Solución

Estos casos normalmente, son producto de algún descuento efectuado en el comprobante de salario, pero para ser más precisos nos dirigimos directamente a Informes<Planilla de sueldos<Mapa de Planilla de Sueldos por Periodo.



A continuación debemos filtrar por el numero de la planilla especifica que queremos verificar, todos los comprobantes pagados y caso sea necesario algún centro de costo especifico, simplemente seleccionarlo y más opciones ofrecidas en este filtro para su mejor representación.



--Ahora bien, en el mapa se observa una FALTA JUSTIFICADA/IPS por el valor de Gs. 1.834.510 y un aporte de 509.469+11.777.444 sumando ambos totalizan = 12.286.913 mismo valor reflejado en el Informe Analítico.


Tenemos el siguiente calculo:

SALARIO-FALTA=76.300.648-1.834.510=74.466.138 
CALCULO REAL Y PAGADO AL IPS EN CONCEPTO DE APORTE PATRONAL= 74.466.138*16,5/100= 12.286.913



Entonces, una vez detectada este valor y la diferencia, debemos verificar la ocurrencia FALTA JUSTIFICADA/IPS y los comprobantes para confirmar estos registros hechos correctamente por el sistema.


Se confirma la ocurrencia FALTA JUSTIFICADA/IPS como un Tipo DESCUENTO y al marcar la casilla Incide en cálculo de IPS? La misma siempre cumplirá con la función de restar el valor IPS tanto 9 como 16,5% del salario, como corresponde, ya que se entiende que el funcionario no estará trabajando y por ende su remuneración en parte será dada por el IPS.






Además de esto: Verifique que ningún comprobante tenga asignado el valor patronal incorrecto, esto puede verificarlo en el informe Mapa de Planilla de Sueldos por Periodo, salvo haya, reprocese sus sueldos y sí con eso, sigue estando mal, identifique el comprobante y vaya hasta su contrato de trabajo a verificar que los salarios asignados estén todos correctos.





Listo! Con este sencillo caso, usted mismo ya podrá detectar su diferencia y entender a la vez el motivo por el cual el mismo se origina, pero por sobre todo comprender que esto cumple completamente con la regla contable y la laboral !!